日前，个人养老金制度正式启动，北京，上海，广州，Xi，成都等36个城市和地区成为先行者。

个人养老金制度的正式启动，是我国积极有效应对人口老龄化的重要举措它关系到亿万人的福祉，有助于引导人们对老年人未来的生活进行规划和准备，有效提高老年人的收入水平同时，建立多层次的补充养老体系，也有助于解决我国目前的养老基金支持问题

应对老龄化的顶层设计

中国劳动和社会保障研究院院长莫荣表示，人口老龄化已经成为中国未来的基本国情第七次全国人口普查显示，我国60岁及以上人口2.64亿，占总人口的18.7%，比2010年提高5.4个百分点，60岁及以上人口1.9亿，占13.5%，比2010年提高4.63个百分点人口的进一步老龄化必然会增加养老保险的负担，给经济社会的可持续发展带来新的挑战

党的二十大报告提出，要发展多层次，多支柱的养老保险体系党中央明确要求，要立足我国基本国情，借鉴国际经验，努力构建以基本养老保险为基础，企业年金和职业年金为补充，个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的三支柱养老保险体系

第三支柱包括个人储蓄养老保险和商业养老保险此前没有全国统一的制度安排，这是多层次养老保险体系的短板莫荣表示，个人养老金是个人储备养老资金的制度安排，有利于个人合理规划养老资金，合理选择金融产品同时，个人养老金积累的长期资金可以更好地服务于国家经济社会发展大局，促进经济社会长期可持续发展

为促进个人养老金的发展，为参加了第二支柱企业年金的人增加了补充养老保险渠道，为没有参加第二支柱的人增加了补充养老保险渠道清华大学社会科学院教授董克勇表示，个人养老可以更好地满足人民多样化的养老保险需求，使老年人的生活更有质量，更有保障

个人有更多的选择。

个人养老金是政府政策支持，个人自愿参加，市场化运作的补充养老保险制度与基本养老保险不同的是，社会共济属性和企业年金，职业年金由用人单位建立，个人养老的参与者将有更大的自由和选择

个人养老金的吸引力主要体现在税收优惠和个人养老金产品上对外经济贸易大学保险学院副院长孙洁说:从税收优惠政策来看，部分群体缴纳的1.2万元免税额度，当期可能会减少一个税级，节税效果明显据测算，按照参与者的年收入水平，每年可节省税款360元至5400元从个人养老金产品来看，可靠的投资机构，良好的资产组合，科学的资产配置，可以获得较好的长期投资收益

凡参加我国城镇职工或城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老保险制度，但从税收优惠的角度来看，待遇是不一样的董克勇分析，在投资收益阶段，每个参与者不用缴纳个人所得税，在征收阶段，个人积累的养老金不计入个人所得税年度缴纳额，只按个人所得税最低缴费率的3%缴纳，不需要累进缴纳个人所得税不同的是，在缴费阶段，需要缴纳个人所得税的参与者比没有达到缴费起征点的参与者获得更多的税收优惠

确保个人养老金安全

个人养老金制度将于同日正式上线，这意味着部分试点城市的居民可以购买合格的理财产品，储蓄存款，商业养老保险，公募基金等个人养老金产品日前，证监会公示个人养老基金及销售机构名单，129只产品入选，11月23日，银监会公布了参与个人养老的6家保险公司和7款产品目前，首批开办个人养老金业务的金融机构包括6家大型国有商业银行，12家股份制银行，5家城市商业银行，11家理财公司，14家证券公司，7家独立基金销售机构和6家保险公司等

根据规定，个人养老金产品由金融监管部门认定，账户内资金应当购买全国社会保险公共服务平台，金融行业平台等公共服务平台联合发布的产品董克勇表示，从国际经验和国内探索来看，多种金融产品参与个人养老金，不仅有利于满足不同群体的需求，也有利于充分的市场竞争，促使金融机构开发更好的金融产品参与

孙洁认为，从金融属性来看，各类个人养老金产品都实行市场化投资和市场化管理，投资风险依然存在参与者应从已进入白名单的金融机构和金融产品中选择管理机构和投资机构的资质，受托基金管理经验和投资业绩应当是重要的选择因素

针对养老金投资的实际需求，金融机构应研发投资周期长，风格稳健的金融产品金维刚认为，目前中国金融市场发展不成熟，大部分投资者缺乏专业的金融知识和风险意识要组织相关政策宣传引导，加强个人投资顾问队伍建设，为个人选择各类投资养老相关金融产品提供专业咨询和业务指导同时，要加强对个人养老金投资的监管，确保个人养老基金的安全